二、風(fēng)險管理

　　(一)銀行風(fēng)險及成因(掌握)

　　1、銀行風(fēng)險產(chǎn)生的根源：高風(fēng)險行業(yè)、經(jīng)營貨幣這種特殊商品、在社會經(jīng)濟(jì)活動中處于中介地位、影響金融市場供求關(guān)系變化也影響銀行的資金安全。

　　2、商行風(fēng)險產(chǎn)生的主觀原因包括決策環(huán)節(jié)、管理環(huán)節(jié)、風(fēng)險控制環(huán)節(jié)

　　3、商行風(fēng)險產(chǎn)生的客觀原因

　　(二)商行的主要風(fēng)險(掌握)

　　1、按風(fēng)險產(chǎn)生環(huán)境：靜態(tài)風(fēng)險和動態(tài)風(fēng)險

　　2、按風(fēng)險產(chǎn)生原因：信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、投資風(fēng)險、國家風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險。

　　3、巴塞爾協(xié)議分：市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險

　　(三)我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理

　　1、風(fēng)險管理含義(不作要求)

　　2、風(fēng)險管理的方法(掌握)

　　(1)風(fēng)險的識別和認(rèn)定

　　資產(chǎn)風(fēng)險基本權(quán)數(shù)是識別和認(rèn)定銀行各類資產(chǎn)風(fēng)險含量的基本標(biāo)準(zhǔn)，是衡量銀行經(jīng)營風(fēng)險的主要依據(jù)

　　根據(jù)不同授信對象和資產(chǎn)類型，將風(fēng)險資產(chǎn)權(quán)數(shù)分為0、10%、20%、50%、100%五檔。

　　(2)風(fēng)險控制

　　A、貸款資產(chǎn)風(fēng)險控制措施：降低信用貸款比重;提高擔(dān)保抵押貸款的比重;嚴(yán)格貸款審批制度，控制信貸風(fēng)險;全面推行貸款五級分類管理(正常、關(guān)注、次級、可疑、損失)

　　B、非貸款資產(chǎn)風(fēng)險控制

　　(3)不良資產(chǎn)經(jīng)營管理與處置

　　不良資產(chǎn)分類：信貸類不良資產(chǎn)和非信貸類不良資產(chǎn)

　　2004年以前包括逾期、呆滯、呆賬貸款

　　2004年以后包括次級、可疑和損失類

　　[2005單選] 根據(jù)國際通行的貸款五級分類，屬于不良貸款的是(C)。

　　A.次級、關(guān)注、損失貸款

　　B.關(guān)注、損失貸款

　　C.次級、可疑、損失貸款

　　D.關(guān)注、可疑貸款

　　(五)《新巴塞爾協(xié)議》與風(fēng)險管理

　　1、《新巴塞爾協(xié)議》的產(chǎn)生與主要內(nèi)容

　　(1)《新巴塞爾協(xié)議》的產(chǎn)生

　　1998年開始醞釀，2004年正式出臺

　　我國銀監(jiān)會計劃我國大型商行在2010年左右實施《新巴塞爾協(xié)議》

　　(2)《新巴塞爾協(xié)議》主要內(nèi)容(掌握)

　　最低資本要求(不低于8%);加大對銀行監(jiān)管的力度;對銀行實施更嚴(yán)格的市場約束

　　2、 《新巴塞爾協(xié)議》與銀行業(yè)全面風(fēng)險管理

　　加強(qiáng)銀行全面風(fēng)險管理是實施新巴塞爾協(xié)議的關(guān)鍵。

　　3、 《新巴塞爾協(xié)議》對我國的啟示(掌握)

　　銀監(jiān)會要求2007年1月1日國內(nèi)商業(yè)銀行的資本充足率達(dá)8%最低標(biāo)準(zhǔn)

　　新巴塞爾協(xié)議在最低資本金要求中，提出內(nèi)部評級法，銀監(jiān)會積極鼓勵國內(nèi)大型銀行加快內(nèi)部評級體系建設(shè)。