二、 現金管理

　　現金使用的限額?(單選、判斷)

　　一般按照單位3-5天日常零星開支所需要確定，邊遠地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位的庫存現金限額，可按多于5天、但不得超過15天的日常零星開支的需要確定。需要增加或者減少庫存現金限額的，應當向開戶銀行提出申請，有開戶銀行核定。

　　三、銀行結算賬戶

　　銀行結算賬戶的分類?(選擇)

　　1. 銀行結算賬戶按存款人不同，分為單位銀行結算賬戶和個人銀行結算賬戶;★2.單位銀行結算賬戶按用途不同，分基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶(①基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶。②一般款賬戶是存款人因借款和其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶。③專用存款賬戶是指存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對有特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。④臨時存款賬戶是存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。3.銀行結算賬戶根據開戶地的不同分為本地銀行結算賬戶和異地銀行結算賬戶。

　　銀行結算賬戶管理應當遵守的基本原則? (多選或簡答)

　　1. 一個基本賬戶原則。2.自主選擇銀行開立銀行結算賬戶原則�！�3.守法合規(guī)原則(①.存款人開立單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務。②.銀行應按規(guī)定與存款人核對賬戶。③.存款人不得出租、出借銀行結算賬戶，不得利用銀行結算賬戶套取銀行信用。④.存款人在統(tǒng)一營業(yè)機構撤銷銀行結算賬戶后重新開立銀行結算賬戶時，重新開立銀行賬戶可開立之日起辦理付款業(yè)務。⑤.法律法規(guī)規(guī)定的其他事項。4.存款信息保密原則。

　　銀行結算賬戶的開立?

　　存款人開立銀行結算行戶應當以實名開立，并對其出具的開戶申請資料實質內容的真實性負責，但法律、象征法規(guī)另有規(guī)定的除外。

　　開立銀行結算賬戶應當注意的問題?(判斷)

　　1. 存款人的預留簽章。存款人為單位的，其預留簽章為該單位的公章或財務專用章加其法定代表人或其授權的代理人的簽名或蓋章;存款人為個人的，其預留簽章為該個人的簽名或者蓋章。2.賬戶名稱、存款人名稱與預留銀行錢掌中的公章或財務專用章的名稱的一致性。

　　銀行結算賬戶的變更?(多選)

　　具體包括：存款人名稱、單位法定代表人或主要負責人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更。

　　銀行結算賬戶的撤銷?(多選)

　　1. 被撤并、解散、宣告破產或關閉的2.注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的3.因遷址需要變更開戶行的4.其他原因需要撤銷銀行結算賬戶的

　　基本存款賬戶使用?

　　基本存款賬戶是存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶，基本存款賬戶只有一個，是存款人的主辦賬戶。

　　開立基本存款賬戶的程序?(開戶 審核制)

　　存款人申請開立基本賬戶時，應填制開戶申請書，提供規(guī)定的證明文件;銀行對存款人的開戶申請書填寫事項和證明文件的真實性、完整性、合規(guī)性進行認真審查，并將審查和的存款人提交的上述文件和審核意見等開戶資料報送中國人民銀行當地分支行，經其核準后辦理開戶手續(xù)。存款人只能在銀行開立一個基本賬戶，嚴禁將單位和個體工商戶款項轉入個人儲蓄賬戶。