科目代碼

科目名稱

賬類

方向

期初余額

1001

現(xiàn)金

借

2000

1002

銀行存款

借

1660310.60

100201

工商銀行

借

1583420.60

100202

交通銀行

借

76890

1009

其他貨幣資金

借

0

1101

短期投資

借

30000

1102

短期投資跌價準(zhǔn)備

貸

0

1111

應(yīng)收票據(jù)

借

100000

1121

應(yīng)收股利

借

0

1122

應(yīng)收利息

借

0

1131

應(yīng)收賬款

借

142132.65

113101

華宏貿(mào)易公司

借

91000

113102

利氏公司

借

51132.65

1133

其他應(yīng)收款

借

8000

113301

存出保證金

借

4500

113302

應(yīng)收款

借

3500

1243

庫存商品

借

368700

2121

應(yīng)付賬款

貸

140967.10

212101

精益商行

貸

10000

212102

金陵商行

貸

130967.10

2171

應(yīng)交稅金

貸

16852.15

217101

應(yīng)交增值稅

貸

16852.15

21710101

進(jìn)項稅額

貸

0

21710102

已交稅金

貸

0

21710105

銷項稅額

貸

16852.15

2176

其他應(yīng)付款

貸

0

2181

其他應(yīng)付款

貸

0

2191

預(yù)提費用

貸

12192

3101

實收資本

貸

2609132

4101

生產(chǎn)成本

借

468000

410101

基本生產(chǎn)成本

借

468000

410102

輔助生產(chǎn)成本

借

0

5405

其他業(yè)務(wù)支出

借

0

5501

營業(yè)費用

借

0

5502

管理費用

部門核算

借

0

550201

辦公費用

部門核算

借

0

550202

業(yè)務(wù)招待費

部門核算

借

0

550203

差旅交通費

部門核算

借

0

5503

財務(wù)費用

借

0

5601

營業(yè)外支出

借

0

5701

所得稅

借

0

日期

順序號

憑證字號

摘要

科目代碼

科目名稱

部門

借方金額

貸方金額

2001-01-23

1

轉(zhuǎn)-1

報銷差旅費

550203

管理費用—差旅交通費

開發(fā)部

3500

0

1

報銷差旅費

113302

其他應(yīng)收款—應(yīng)收款

0

3500

2001-01-05

2

銀收-1

收到前欠貨款

100201

銀行存款—工商銀行

9100

0

2

收到前欠貨款

113101

應(yīng)收賬款—華宏貿(mào)易公司

0

9100

2001-01-18

3

銀付-1

支付業(yè)務(wù)招待費

550202

管理費用—業(yè)務(wù)招待費

綜合管理辦公室

1500

0

3

支付業(yè)務(wù)招待費

100201

銀行存款—工商銀行

0

1500

2001-01-20

4

銀付-2

歸還前欠貨款

212101

　應(yīng)付賬款—精益商行

10000

0

4

歸還前欠貨款

100201

銀行存款—工商銀行

0

10000

2001-01-25

5

轉(zhuǎn)-2

購買商品

1243

庫存商品

10000

0

5

購買商品

21710101

應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅額

1300

0

5

購買商品

212102

應(yīng)付賬款—金陵商行

0

11300