1.若某銀行風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為10000億元，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，其核心資本不得( )。

　　A.低于400億元

　　B.低于800億元

　　C.高于400億元

　　D.高于800億元

　　答案：A

　　解析：根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的規(guī)定，銀行的核心資本不得低于4%。因此，該行核心資本不得低于400億元(=10000x4%)。

　　2.下列屬于技術(shù)型創(chuàng)新工具的是( )。

　　A.可變利率抵押貸款

　　B.貨幣市場(chǎng)互換基金

　　C.售貨點(diǎn)終端機(jī)

　　D.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

　　答案：C

　　解析：技術(shù)創(chuàng)新工具包括銀行卡、自動(dòng)提款機(jī)(ATM)、售貨點(diǎn)終端機(jī)(PST)、家庭金融服務(wù)。A項(xiàng)屬于規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)的創(chuàng)新工具;BD兩項(xiàng)屬于規(guī)避金融監(jiān)管的創(chuàng)新工具。

　　3.商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由( )組成。

　　A.股東大會(huì)

　　B.董事會(huì)

　　C.股東大會(huì)和董事會(huì)

　　D.董事會(huì)和董事長(zhǎng)

　　答案：C

　　解析：股份制商業(yè)銀行的組織結(jié)構(gòu)主要由決策系統(tǒng)、執(zhí)行系統(tǒng)、監(jiān)督系統(tǒng)和管理系統(tǒng)組成。其中，商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由股東大會(huì)和董事會(huì)組成。

　　4.商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣信用業(yè)務(wù)的企業(yè)，與一般工商企業(yè)及其他經(jīng)濟(jì)單位相比，最顯著的特點(diǎn)是( )。

　　A.微利經(jīng)營(yíng)

　　B.高風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)

　　C.負(fù)債經(jīng)營(yíng)

　　D.高利潤(rùn)經(jīng)營(yíng)

　　答案：C

　　解析：負(fù)債經(jīng)營(yíng)就是利用客戶的各種存款及其他借入款作為主要的營(yíng)運(yùn)資金，通過發(fā)放貸款和投資獲取收益，其自有資本占資產(chǎn)總額的比率遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其他行業(yè)。

　　5.中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心的職責(zé)不包括( )。

　　A.按照規(guī)定向中國(guó)人民銀行報(bào)告分析結(jié)果

　　B.制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章

　　C.接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告

　　D.要求金融機(jī)構(gòu)及時(shí)補(bǔ)正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告

　　答案：B

　　解析：制定或者會(huì)同國(guó)務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)章是中國(guó)人民銀行的反洗錢職責(zé)。ACD三項(xiàng)內(nèi)容均為中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心的職責(zé)。

　　6.銀行金融創(chuàng)新的基本原則不包括( )。

　　A.公平競(jìng)爭(zhēng)原則

　　B.風(fēng)險(xiǎn)可控原則

　　C.四個(gè)"認(rèn)識(shí)"原則

　　D.收益保證原則

　　答案：D

　　解析：除ABC三項(xiàng)外，銀行金融創(chuàng)新的基本原則還包括：合法合規(guī)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、成本可算、維護(hù)客戶利益。

　　7.《巴塞爾新資本協(xié)議》特別強(qiáng)調(diào)銀行信息披露的質(zhì)量，原因在于( )。

　　A.世界范圍之大，需要國(guó)與國(guó)之間、銀行與銀行之間的溝通

　　B.世界經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)變化太快，需要及時(shí)獲取各種信息，以利決策

　　C.在金融、銀行領(lǐng)域，信息不對(duì)稱情況特別嚴(yán)重

　　D.利益相關(guān)者關(guān)注銀行的重要途徑是銀行披露的信息

　　答案：D

　　解析：市場(chǎng)約束主要靠利益相關(guān)者的驅(qū)動(dòng)，出于對(duì)自身利益的關(guān)注，必然要求銀行加大透明度，及時(shí)、全面地提供準(zhǔn)確的信息，以利于他們作出判斷和決策。

　　8.反映銀行股東價(jià)值最大化的財(cái)務(wù)指標(biāo)是( )。

　　A.資產(chǎn)負(fù)債比率

　　B.流動(dòng)比率

　　C.資本利潤(rùn)率

　　D.資產(chǎn)利潤(rùn)率

　　答案：C

　　解析：資本利潤(rùn)率(ROE)=凈利潤(rùn)/資本(股東權(quán)益)。該指標(biāo)代表銀行每一單位股東權(quán)益在分紅前的凈利潤(rùn)，數(shù)值越大說明銀行資本的盈利水平越高。

　　9.銀行持有10年期的收益率為5%的公司債券，還有5年才到期，現(xiàn)在市場(chǎng)利率上升到6%，則銀行承受的損失源自( )。

　　A.信用風(fēng)險(xiǎn)

　　B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　C.利率風(fēng)險(xiǎn)

　　D.操作風(fēng)險(xiǎn)

　　答案：C

　　解析：顯而易見，市場(chǎng)利率上升，銀行承受的損失源自于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中的利率風(fēng)險(xiǎn)。

　　10.錢先生于2010年12月1日在銀行新開立了一個(gè)存款賬戶，并存入一筆10000元的活期存款。假定年利率為1%，利息稅暫免征收，采用積數(shù)計(jì)息法計(jì)息。該客戶于2010年

　　12月18日通過ATM機(jī)查詢賬上余額。假設(shè)期間沒有進(jìn)行任何存取，查詢也無須付費(fèi)，則錢先生將在ATM機(jī)上看到( )數(shù)字。

　　A.10004.72

　　B.10004.49

　　C.10004.42

　　D.10000.00

　　答案：D

　　解析：活期存款是在每季末月20日結(jié)息，次日付息。該客戶在2010年12月18日查詢存款金額時(shí)，還未到該季度的結(jié)息日，因此他只能在ATM機(jī)上看到其本金10000.00元。

　　11.關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券，下列說法錯(cuò)誤的是( )。

　　A.可轉(zhuǎn)換公司債券是混合工具

　　B.可轉(zhuǎn)換債券兼具債券、股票的性質(zhì)

　　C.可轉(zhuǎn)換債券可以在任何條件下轉(zhuǎn)換

　　D.可轉(zhuǎn)換債券屬于商業(yè)銀行的附屬資本

　　答案：C

　　解析：可轉(zhuǎn)換公司債券(簡(jiǎn)稱"可轉(zhuǎn)換債券"或"可轉(zhuǎn)債")是一種可以在特定時(shí)間、按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股股票的特殊企業(yè)債券，其兼具債券和股票的特性。

　　12.巴塞爾委員會(huì)正式發(fā)表《巴塞爾新資本協(xié)議》是在( )年。

　　A.2004

　　B.1990

　　C.1988

　　D.1974

　　答案：A

　　解析：巴塞爾委員會(huì)于2004年6月正式發(fā)表了《巴塞爾新資本協(xié)議》，即《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議：修訂框架》。

　　13.風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求是( )。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量

　　B.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

　　C.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

　　D.風(fēng)險(xiǎn)控制

　　答案：C

　　解析：有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求，其關(guān)注的主要問題是：風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)以及后果，識(shí)別的方法及其效果。

　　14.某公司2010年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表中，總資產(chǎn)為1億元、負(fù)債為6000萬元，則會(huì)計(jì)資本為( )元。

　　A.4000萬

　　B.6000萬

　　C.1億

　　D.1.6億

　　答案：A

　　解析：會(huì)計(jì)資本，也稱為賬面資本，指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去債后的余額，即所有者權(quán)益。所以，會(huì)計(jì)資本=資產(chǎn)-負(fù)債=10000-6000=4000(萬元)。