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　　第十一章貸后管理

　　第四節(jié) 信貸業(yè)務(wù)到期處理

　　一、貸款償還操作及提前還款處理(★★★)

　　(一)貸款償還的一般操作過程

　　根據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定：借款人有義務(wù)按照借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息，銀行有權(quán)利依照合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息;借款方不按合同規(guī)定歸還貸款的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任并加付利息。貸款償還的一般操作過程可簡要?dú)w納如下。

　　1.業(yè)務(wù)操作部門向借款人發(fā)送還本付息通知單

　　為了確保貸款的歸還，除了在貸款合同中確定還款計(jì)劃和違約責(zé)任條款外，業(yè)務(wù)操作部門還應(yīng)按規(guī)定時(shí)間向借款人發(fā)送還本付息通知單，督促借款人按時(shí)足額還本付息。還本付息通知單應(yīng)載明：貸款項(xiàng)目名稱或其他標(biāo)志、還本付息的日期、當(dāng)前貸款余額、本次還本金額、付息金額以及利息計(jì)算過程中涉及的利率、計(jì)息天數(shù)、計(jì)息基礎(chǔ)等。

　　2.業(yè)務(wù)操作部門對逾期的貸款要及時(shí)發(fā)出催收通知單

　　借款人收到還本付息通知單后，應(yīng)當(dāng)及時(shí)籌備資金，按時(shí)還本付息。在還本付息El當(dāng)天營業(yè)時(shí)間終了前，借款人未向銀行提交償還貸款本息的支票(人民幣)或支取憑條(外幣)的，并且其償債賬戶或其他存款賬戶中的存款余額不足以由銀行主動扣款的，該筆貸款即為逾期貸款。業(yè)務(wù)操作部門對逾期的貸款要及時(shí)發(fā)出催收通知單，做好逾期貸款的催收工作，以保證信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，提高貸款的收息率。

　　貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計(jì)收利息，而且對應(yīng)收未收的利息也要計(jì)收利息，即計(jì)復(fù)利。在摧收的同時(shí)，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息，加罰的利率應(yīng)在貸款協(xié)議中明確規(guī)定;應(yīng)收未收的罰息也要計(jì)復(fù)利。對不能歸還或不能落實(shí)還本付息事宜的，應(yīng)督促歸還或依法起訴。同時(shí)，銀行應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定提取準(zhǔn)備金，并按照核銷的條件和程序核銷呆賬貸款及應(yīng)收款項(xiàng)。

　　(二)借款人提前歸還貸款的操作過程

　　提前歸還貸款(以下簡稱“提前還款”)指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃，提前償還全部或部分貸款，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。

　　借款人有義務(wù)按照貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃按時(shí)還本付息。如果借款人出于某種原因(如貸款項(xiàng)目效益較好)希望提前歸還貸款，應(yīng)與銀行協(xié)商。由于借款人的提前還款會打亂銀行原有的資金安排，借款人應(yīng)提前向銀行遞交提前還款計(jì)劃，在征得銀行的同意后，才可以提前還款。因提前還款而產(chǎn)生的費(fèi)用應(yīng)由借款人負(fù)擔(dān)。借款人與銀行可以在貸款協(xié)議的“提前還款”條款中，約定提前還款的前提條件及必要的手續(xù)�！疤崆斑�款”條款可以包括以下內(nèi)容：

　　①未經(jīng)銀行的書面同意，借款人不得提前還款。

　�、诮杩钊丝梢栽谫J款協(xié)議規(guī)定的最后支款日后、貸款到期日前的時(shí)間內(nèi)提前還款。

　�、劢杩钊藨�(yīng)在提前還款日前30天(或60天)以書面形式向銀行遞交提前還款的申請，其中應(yīng)列明借款人要求提前償還的本金金額。

　�、苡山杩钊税l(fā)出的提前還款申請應(yīng)是不可撤銷的，借款人有義務(wù)據(jù)此提前還款。

　　⑤借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時(shí)償付截至該提前還款日前一天(含該日)所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費(fèi)用。

　　⑥提前還款應(yīng)按貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃以倒序進(jìn)行。

　　⑦已提前償還的部分不得要求再貸。

　�、鄬τ谔崆皟斶�的部分可以收取費(fèi)用。

　　借款人提前還款后，銀行應(yīng)將收回的資金安排新的貸款。對于銀行轉(zhuǎn)貸款而言，國內(nèi)借款人向銀行的提前還款與銀行作為借款人向國外銀行的提前還款，通常有“掛鉤”和“脫鉤”兩種業(yè)務(wù)模式�！皰煦^”即國內(nèi)借款人向銀行的提前還款，是以銀行向國外貸款行提前還款為前提，同步進(jìn)行。“脫鉤”即或者國內(nèi)借款人向銀行提前還款，或者銀行向國外貸款行提前還款，二者不同步。例如，銀行認(rèn)為過去借人資金的籌資成本過高，而目前市場利率較低，銀行可以向國外貸款行申請?zhí)崆斑�款，并以較低的籌資成本借入新的資金，這樣銀行就可獲得更大的收益。

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