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    2012注會《財務(wù)成本管理》強(qiáng)化提高試題:第4章

    第 1 頁:單選題
    第 2 頁:多選題
    第 3 頁:計算題
    第 4 頁:單選題答案
    第 5 頁:多選題答案
    第 6 頁:計算題答案

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      第四章 財務(wù)估價的基礎(chǔ)概念

      一、單項選擇題

      1. 下列關(guān)于證券組合風(fēng)險的說法中,錯誤的是( )。

      A.證券組合的風(fēng)險不僅與組合中每個證券報酬率的標(biāo)準(zhǔn)差有關(guān),而且與各證券報酬率的協(xié)方差有關(guān)

      B.對于一個含有兩種證券的組合而言,機(jī)會集曲線描述了不同投資比例組合的風(fēng)險和報酬之間的權(quán)衡關(guān)系

      C.風(fēng)險分散化效應(yīng)一定會產(chǎn)生比最低風(fēng)險證券標(biāo)準(zhǔn)差還低的最小方差組合

      D.如果存在無風(fēng)險證券,有效邊界是經(jīng)過無風(fēng)險利率并和機(jī)會集相切的直線,即資本市場線;否則,有效邊界指的是機(jī)會集曲線上從最小方差組合點(diǎn)到最高預(yù)期報酬率的那段曲線

      2. 下列關(guān)于協(xié)方差和相關(guān)系數(shù)的說法中,不正確的是( )。

      A.如果協(xié)方差大于0,則相關(guān)系數(shù)一定大于0

      B.相關(guān)系數(shù)為1時,表示一種證券報酬率的增長總是等于另一種證券報酬率的增長

      C.如果相關(guān)系數(shù)為0,則表示不相關(guān),但并不表示組合不能分散任何風(fēng)險

      D.證券與其自身的協(xié)方差就是其方差

      3. 已知風(fēng)險組合M的期望報酬率和標(biāo)準(zhǔn)差分別為15%和10%,無風(fēng)險利率為5%,某投資者除自有資金外,還借入占自有資金30%的資金,將所有的資金均投資于風(fēng)險組合M,則總期望報酬率和總標(biāo)準(zhǔn)差分別為( )。

      A.13%和18%

      B.20%和15%

      C.18%和13%

      D.15%和20%

      4. 下列說法不正確的是( )。

      A.通常必然發(fā)生的事件概率為1,不可能發(fā)生的事件概率為0

      B.離散型分布是指隨機(jī)變量只取有限個值,并且對于這些值有確定的概率

      C.預(yù)期值反映隨機(jī)變量取值的平均化

      D.標(biāo)準(zhǔn)差是用來表示隨機(jī)變量與期望值之間離散程度的一個量,它是離差平方的平均數(shù)

      5. 某企業(yè)面臨甲、乙兩個投資項目。經(jīng)衡量,它們的預(yù)期報酬率相等,甲項目預(yù)期收益率的標(biāo)準(zhǔn)差小于乙項目預(yù)期收益率的標(biāo)準(zhǔn)差。對甲、乙項目可以做出的判斷為( )。

      A.甲項目取得更高報酬和出現(xiàn)更大虧損的可能性均大于乙項目

      B.甲項目取得更高報酬和出現(xiàn)更大虧損的可能性均小于乙項目

      C.甲項目實際取得的報酬率會高于其預(yù)期報酬率

      D.乙項目實際取得的報酬率會低于其預(yù)期報酬率

      6. 在10%利率下,一至五年期的復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)分別為0.9091、0.8264、0.7513、0.6830、0.6209,則五年期的即付年金現(xiàn)值系數(shù)為( )。

      A.3.7907

      B.4.7907

      C.5.2298

      D.4.1698

      7. 投資者范某將自有資金200萬元中的40萬元投資于無風(fēng)險資產(chǎn),其余資金全部投資于市場組合,已知市場組合的期望報酬率為20%,標(biāo)準(zhǔn)差為25%,當(dāng)前國庫劵利率為4%。下列有關(guān)說法中,正確的是( )。

      A.總期望報酬率為16%

      B.總標(biāo)準(zhǔn)差為20%

      C.該組合位于M點(diǎn)的右側(cè)

      D.資本市場線斜率為0.35

      8. 某企業(yè)面臨甲、乙兩個投資項目。經(jīng)衡量,它們的預(yù)期報酬率相等,甲項目報酬率的標(biāo)準(zhǔn)差小于乙項目報酬率的標(biāo)準(zhǔn)差。有關(guān)甲、乙項目的說法中正確的是( )。

      A.甲項目取得更高報酬和出現(xiàn)更大虧損的可能性均大于乙項目

      B.甲項目取得更高報酬和出現(xiàn)更大虧損的可能性均小于乙項目

      C.甲項目實際取得的報酬會高于其預(yù)期報酬

      D.乙項目實際取得的報酬會低于其預(yù)期報酬

      9. 某企業(yè)于年初存入10萬元,在年利率10%、每半年復(fù)利計息一次的情況下,到第5年末,該企業(yè)能得到的本利和是( )萬元。

      A.16.29

      B.12.76

      C.25.94

      D.16.11

      10. 下列關(guān)于資本市場線的表述,不正確的是( )。

      A.資本市場線與有效邊界的切點(diǎn)稱為市場均衡點(diǎn),它代表唯一最有效的風(fēng)險資產(chǎn)組合

      B.市場均衡點(diǎn)左邊為貸出資金,組合的風(fēng)險相對較小

      C.直線的斜率表示變化系數(shù)增長某一幅度時相應(yīng)要求的報酬率的增長幅度

      D.對于不同風(fēng)險偏好的投資者來說,只要能以無風(fēng)險利率自由借貸,他們都會選擇市場組合

      11. 某只股票要求的收益率為15%,收益率的標(biāo)準(zhǔn)差為25%,與市場投資組合收益率的相關(guān)系數(shù)是0.2,市場投資組合要求的收益率是14%,市場組合的標(biāo)準(zhǔn)差是4%,假設(shè)處于市場均衡狀態(tài),則市場風(fēng)險溢價和該股票的貝塔系數(shù)分別為( )。

      A.4%;1.25

      B.5%;1.75

      C.4.25%;1.45

      D.5.25%;1.55

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