查看匯總：2014年證券從業(yè)資格考試《投資基金》隨章測試題匯總

　　第七章基金的估值、費用與會計核算同步測試習(xí)題

　　一、單項選擇題(以下各小題所給出的4個選項中，只有1項最合題目要求，請選出正確的選項)

　　1.在我國，基金日常估值由(　　)進行，(　　)對計算結(jié)果進行復(fù)核。

　　A.基金托管人，外部專業(yè)機構(gòu)

　　B.基金管理人，基金持有人

　　C.基金管理人，基金托管人

　　D.基金管理人，外部專業(yè)機構(gòu)

　　2.估值方法的(　　)是指基金在進行資產(chǎn)估值時均應(yīng)采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則。

　　A.公開性

　　B.一致性

　　C.長期性

　　D.準(zhǔn)確性

　　3.基金交易價格的核心是(　　)的高低。

　　A.發(fā)行時的基金凈值

　　B.發(fā)行時的基價格

　　C.基金費用

　　D.基金份額總值

　　4.下列與基金有關(guān)的費用不能從基金財產(chǎn)中列支的有(　　)。

　　A.銷售服務(wù)費

　　B.基金管理人的管理費

　　C.基金托管人的托管費

　　D.基金轉(zhuǎn)換費

　　5.目前市場上收取基金銷售服務(wù)費的有(　　)。

　　A.股票基金

　　B.混合基金

　　C.貨幣市場基金

　　D.成長型股票基金

　　6.基金持有的金融資產(chǎn)和承擔(dān)的金融負(fù)債通常歸類為(　　)和金融負(fù)債。

　　A.持有至到期投資

　　B.可供出售的金融資產(chǎn)

　　C.貸款和應(yīng)收款項

　　D.以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)

　　7.證券投資基金一般在(　　)結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益。按固定價格報價的貨幣市場基金一般(　　)結(jié)轉(zhuǎn)損益。

　　A.季末，逐日

　　B.季末，逐月

　　C.月末，逐月

　　D.月末，逐日

　　8.QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少(　　)計算并披露一次，如基金投資衍生品，應(yīng)當(dāng)在(　　)計算并披露。

　　A.每月，每周

　　B.每周，每個工作日

　　C.每季度，每周

　　D.每日，每日

　　9.如基金運作發(fā)生的費用(　　)基金凈值十萬分之一，則應(yīng)采用預(yù)提或待攤的方法計入基金損益。

　　A.小于

　　B.大于

　　C.等于

　　D.小于等于

　　10.我國證券投資基金持有的交易所上市的股票和權(quán)證的估值，采用的是(　　)。

　　A.收盤價

　　B.當(dāng)日加權(quán)平價格

　　C.開盤價

　　D.當(dāng)日最高價和最低價的算術(shù)平均價

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