三、判斷題

　　1.A

　　【解析】基金管理人負(fù)責(zé)基金的投資操作，基金財產(chǎn)的保管由獨(dú)立于基金管理人的基金托

　　管人負(fù)責(zé)。這種相互制約、相互監(jiān)督的制衡機(jī)制對投資者的利益提供了重要的保障。

　　2.A

　　【解析】基金管理人、基金托管人既是基金的當(dāng)事人，又是基金的主要服務(wù)機(jī)構(gòu)。

　　3.B

　　【解析】20世紀(jì)40一50年代，美國基金業(yè)的發(fā)展非常緩慢。

　　4.B

　　【解析】在開放式基金推出之前，我國共有47只封閉式基金。

　　5.A

　　【解析】被動型基金又被稱為指數(shù)型基金。

　　6.B

　　【解析】持股集中度越高，說明基金在前十大重倉股的投資越多，基金的風(fēng)險越高。

　　7.B

　　【解析】投資組合平均剩余期限越短，貨幣市場基金收益的利率敏感性越低，但收益率也

　　可能較低。

　　8.B

　　【解析】除基金管理公司和證券公司外，商業(yè)銀行等其他金融機(jī)構(gòu)也可以發(fā)行代客境外理

　　財產(chǎn)品。

　　9.A

　　【解析】基金募集失敗，基金管理人應(yīng)以固有財產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)用。

　　10.B

　　【解析】投資者在辦理開放式基金申購時，一般需要繳納申購費(fèi)，但申購費(fèi)率不得超過

　　申購金額的5%。

　　11.B

　　【解析】投資者贖回基金份額成功后，注冊登記機(jī)構(gòu)一般在T+1日為投資者辦理扣除權(quán)

　　益的登記手續(xù)。

　　12.A

　　【解析】ETF申報價格最小變動單位為0.001元。

　　13.A

　　【解析】風(fēng)險控制委員會制定和監(jiān)督執(zhí)行風(fēng)險控制政策，根據(jù)市場變化對基金的投資組

　　合進(jìn)行風(fēng)險評估，并提出風(fēng)險控制建議。

　　14.B

　　【解析】特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)是與證券投資基金在性質(zhì)上存在較大差異的一種資產(chǎn)管

　　理業(yè)務(wù)。

　　15.A

　　【解析】題目中表述是正確的。

　　16.B

　　【解析】公司重大業(yè)務(wù)的授權(quán)要采取書面形式。

　　17.A

　　【解析】基金托管人的職責(zé)主要體現(xiàn)在基金資產(chǎn)保管、基金投資運(yùn)作監(jiān)督、基金資金清

　　算以及基金會計復(fù)核等方面。

　　18.A

　　【解析】基金募集階段是基金托管人開展基金托管業(yè)務(wù)的準(zhǔn)備階段。

　　19.A

　　【解析】交易所交易資金清算指基金在證券交易所進(jìn)行股票、債券買賣、回購交易時所

　　對應(yīng)的資金清算。

　　20.A

　　【解析】內(nèi)部監(jiān)控是指托管人通過建立有效的稽核監(jiān)督體系、內(nèi)部監(jiān)控制度、稽核檢查

　　制度、內(nèi)部控制制度的評審和反饋機(jī)制，設(shè)置專業(yè)人員和獨(dú)立的監(jiān)察稽核部門，對內(nèi)部

　　控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)督，保證內(nèi)部控制制度的落實。

　　21.B

　　【解析】基金管理人可以通過制定靈活的費(fèi)率結(jié)構(gòu)，達(dá)到擴(kuò)大基金銷售規(guī)模的目的。

　　22.A

　　【解析】與傳統(tǒng)的基金申購方式相比，基金定期定額投資計劃將基金投資行為程序化，

　　免去投資者多次申購的繁瑣手續(xù)，且具有風(fēng)險控制效應(yīng)、成本效應(yīng)和復(fù)利效應(yīng)等投資

　　效果。

　　23.B

　　【解析】基金宣傳推介材料中提示第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)評價結(jié)果的，應(yīng)當(dāng)列明第三方專業(yè)機(jī)

　　構(gòu)的名稱及評價日期。

　　24.B

　　【解析】輔助式前臺系統(tǒng)是指基金銷售機(jī)構(gòu)提供的、由具備相關(guān)資質(zhì)要求的專業(yè)服務(wù)人

　　員輔助基金投資人完成業(yè)務(wù)操作所必需的軟件應(yīng)用系統(tǒng)。

　　25.A

　　【解析】基金估值的頻率是由基金的組織形式、投資對象的特點等因素決定的，并在相

　　關(guān)的發(fā)行法律文件中明確。

　　26.B

　　【解析】基金托管費(fèi)由基金資產(chǎn)承擔(dān)。由基金投資者自己承擔(dān)的費(fèi)用，主要包括申購費(fèi)、

　　贖回費(fèi)及基金轉(zhuǎn)換費(fèi)。

　　27.A

　　【解析】我國基金的會計年度為公歷每年1月1日至12月31日。

　　28.A

　　【解析】基金財務(wù)會計報告是指基金對外提供的反映基金某一特定日期的財務(wù)狀況和某

　　一會計期間的經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量等會計信息的文件。

　　29.B

　　【解析】基金進(jìn)行利潤分配會導(dǎo)致基金份額凈值的下降。

　　30.B

　　【解析】若封閉式基金上一年度虧損，基金當(dāng)年利潤應(yīng)先彌補(bǔ)虧損，然后才可進(jìn)行當(dāng)年

　　利潤分配。

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